施工项目资金管理工作如何改进
2022-08-05
建筑行业投资规模巨大,资金需求量大,工期长,资金占用时间长,流动性差。建筑项目往往需要投入几亿甚至几十亿的资金,这需要企业或项目方积累充足的资金或通过银行贷款获得,且这部分资金将长期占用在项目建设中,流动性较差。因此，小编整理了资金管控难点，并把工程项目资金管理的改进建议分享给大家。
一、项目资金管控难点
建筑工程行业特点影响了资金管控。施工企业承接工程竞争激烈，为了中标，往往会压低报价，一定程度上对企业的最终效益会产生影响；在中标后，往往需要支付一大笔保证金，并且在每期计量都要扣部分保证金，严重影响企业资金回流。另外很多企业只重视当前建设项目，对于之前项目的资金清算、应收款项缺乏回合的规划和管控，进一步导致资金难回流。
二、改进资金管理的方法
（一）利用计算机网络信息化高效获取工程项目信息
虽然目前大中型建筑施工企业应用分包集中结算、会计集中核算、材料设备集中采购等平台管理系统，但这些管理系统数据不能实现无缝对接。应结合自身的实际情况，优化企业信息数据系统，对内实现施工合同、材料采购、成本分析、资金系统、核算系统等管理系统的对接，实现信息数据系统对内部控制的集成化，对工程项目的实际情况有实时、动态、全面的控制，在一定程度上防止了资金超预算支付、超结算支付，降低了资金的使用风险。同时，企业管理层能更快捷地应用信息化大数据，进行系统的分析，从盈利能力、资金周转、财务杠杆等关键性指标入手，研究企业的行业竞争优势、经营生产模式、资源高效配置等，为企业在战略管理、投融资决策等方面提供详细的数据决策支撑。
（二）重视前期的资金预算编制
成本和资金联系紧密，前期策划是工程项目成本管理的重要手段，成本管理是资金管理的工作基础，所以工程项目从开始前期策划就要有强烈的成本管理意识，同时良好的施工组织设计，可以科学合理地配置各阶段的人员、设备材料、施工工艺等，直接影响工期各重要节点的资金投入量，为资金预算编写提供重要的依据。预算的编制与执行需要及时进行分析和调整，合理进行规划。
一、项目资金管控难点
建筑工程行业特点影响了资金管控。施工企业承接工程竞争激烈，为了中标，往往会压低报价，一定程度上对企业的最终效益会产生影响；在中标后，往往需要支付一大笔保证金，并且在每期计量都要扣部分保证金，严重影响企业资金回流。另外很多企业只重视当前建设项目，对于之前项目的资金清算、应收款项缺乏回合的规划和管控，进一步导致资金难回流。
二、改进资金管理的方法
（一）利用计算机网络信息化高效获取工程项目信息
虽然目前大中型建筑施工企业应用分包集中结算、会计集中核算、材料设备集中采购等平台管理系统，但这些管理系统数据不能实现无缝对接。应结合自身的实际情况，优化企业信息数据系统，对内实现施工合同、材料采购、成本分析、资金系统、核算系统等管理系统的对接，实现信息数据系统对内部控制的集成化，对工程项目的实际情况有实时、动态、全面的控制，在一定程度上防止了资金超预算支付、超结算支付，降低了资金的使用风险。同时，企业管理层能更快捷地应用信息化大数据，进行系统的分析，从盈利能力、资金周转、财务杠杆等关键性指标入手，研究企业的行业竞争优势、经营生产模式、资源高效配置等，为企业在战略管理、投融资决策等方面提供详细的数据决策支撑。
（二）重视前期的资金预算编制
成本和资金联系紧密，前期策划是工程项目成本管理的重要手段，成本管理是资金管理的工作基础，所以工程项目从开始前期策划就要有强烈的成本管理意识，同时良好的施工组织设计，可以科学合理地配置各阶段的人员、设备材料、施工工艺等，直接影响工期各重要节点的资金投入量，为资金预算编写提供重要的依据。预算的编制与执行需要及时进行分析和调整，合理进行规划。
资金的管理与企业的日常运转和运营是分不开的，同时资金管理需要结合技术、安全、进度、成本等多方面的信息来开展，增强资金财务管理人员的管控意识，加强欠款催收工作，加强事中控制，全方位掌握资金使用情况，减小资金失控风险。制定资金计划和预算，严格资金需求决策审批，强化资金申请与支付流程监控都是加强资金施工安全，加快资金周转的重要方法。
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